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assya06300 · Inscrit le: 30 Mai 2005

j'ai une facutre d'entretien et reparation concernant un véhicule de tourisme destiné a l'activité.

Donc comme c'est un véhicule de toursime je recupere ou pas la tva?

donc j'ai consideré que je deduis pas la tva voici ma facutre et mon ecriture:

Lubrifiant 32 ht
pneumatique : 168 ht
gazole: 35 ht
main d'oeuvre 112 ht

donc

615 : 373.15 ttc
6061 : 36.37
445664 : 5.49 80% de la tva
401 montant total
Pk mon ecriture n'est pas equilibré a cause de mes 80 % de tva pour le gazole

corinne · Inscrit le: 17 Nov 2002

je suis d'accord sur le fait de ne pas déduire la tva sur les frais d'entretien du véhicule de tourisme.

pourquoi dis-tu que ton écriture n'est pas équilibrée ? en 401, tu mets combien ?

assya06300 · Inscrit le: 30 Mai 2005

donc j'ai oublié de precisé que j'avais un escompte donc au 401 je met le montant total ttc + escompte accordés
dans le 615 jmet directement le montant ttc des reparation au 606 le ht du gazole et 20% restant de la tva et dans tva collecté 80% de la tva

corinne · Inscrit le: 17 Nov 2002

c'est un escompte obtenu puisque tu es client (cpte 765). Et c'est de la tva déductible.
Bon, mets ton écriture avec les montants, pour voir pourquoi ce n'est pas équilibré...

assya06300 · Inscrit le: 30 Mai 2005

excuz j'ai tout melangé en me relisant j'ai inversé collecté au lieu de mettre deductible et accordé et obtenus ca craint jtassure mon etude de cas ca me monte a la tete

assya06300 · Inscrit le: 30 Mai 2005

en fait c pas equilibré car ce qui me cause probleme la difference entre le debit et le credit c'est les 20 % de la tva que j'ai rajouté au ht du gazole

corinne · Inscrit le: 17 Nov 2002

je ferais :

615 : 373.15
606 :36.37
44566 : 5.49
401 : le montant total (soit 415.01) moins l'escompte dont je ne connais pas le montant
765 : le montant de l'escompte.

Si tu donnais le %age d'escompte, cela serait plus simple.

assya06300 · Inscrit le: 30 Mai 2005

alors j'ai 2% d'escompte soit dans cette facture 6.94 et un net a payer de 406.71

corinne · Inscrit le: 17 Nov 2002

ok, je comprends mieux. Les 6.94 d'escompte sont calculés sur le HT. La tva correspondante est de 1.36. Ton problème se situe là.

corinne · Inscrit le: 17 Nov 2002

bon, pour moi, ça donne :

615 : 371.96 (soit 347 HT + la tva calculée sur 98% du HT)
606 : 36.34 (soit 35 HT + 20% de la tva calculée sur 98% du HT)
44566 : 5.38 (soit 80% de la tva calculée sur 98% de 35)
401 : 406.71
765 : 6.94

total débit = 413.65
total crédit = 413.65

tu es d'accord ?

assya06300 · Inscrit le: 30 Mai 2005

Je suis d'accord avec ton calcul sur 98 % mais peux tu m'expliquer ce resonnement stp, car j'aime comprendre ce que je fais et attentiion sur le calcul du compte 615 tu a compris dedans le gazole donc il est 2 fois je l'ai retiré et ca tombe juste merci

corinne · Inscrit le: 17 Nov 2002

ah oui, excuse-moi pour ça.

Sinon, le raisonnement est simple : l'escompte est calculé hors taxe, et la tva est calculée sur le net financier. Donc elle est forcément calculée après l'escompte. Etant donné que tu ne déduis pas la tva, il te faut la redistribuer sur chaque HT, en la calculant après escompte donc sur 98% du HT.

Tu comprends ?

assya06300 · Inscrit le: 30 Mai 2005

honntement je n'est pas trop bien compris pour ce qui concerne la redistribution

corinne · Inscrit le: 17 Nov 2002

tu enregistres tes montants TTC puisque tu ne déduis pas de tva. Mais tu ne peux enregistrer un TTC plus important que ce qu'il n'a été en réalité. Dans ta facture, la tva a été calculée sur les 98% restant du HT après escompte. Tu ne peux en mettre plus que ce qu'il y a sur la facture. Etant donné que tu as deux comptes de charges, il faut retrouver ce qui correspond à la part de chacun.

Tu comprends ?

assya06300 · Inscrit le: 30 Mai 2005

j'ai compris maintenant mais on prendra toujours 98% si j'ai un autre cas comme celui la?